Sociaal-ethisch beleggen? De overheid betaalt mee!

‘Gratis’ schenken aan goede doelen

Waar de kredietcrisis toeslaat in ieders persoonlijke portemonnee zijn ook de goede doelen getroffen door de financiële problemen. Niet alleen hebben sommige goede doelen hun eigen reservegeld belegd in fondsen die door de crisis als een plumpudding in elkaar zijn gezakt. Ook hebben zij te maken met teruglopende inkomsten uit donaties. Voor iedereen die in de koude en natte decembermaanden de goede doelen een extra warm hart toedraagt, volgen hier enkele financiële tips. ‘Gratis’ schenken aan goede doelen behoort hierbij tot één van de mogelijkheden.

Doet iemand een schenking aan een goed doel en is deze schenking hoger dan één procent van diens verzamelinkomen (jaarlijkse inkomen in Box 1, 2 en 3 opgeteld minus aftrekposten), dan is de schenking aftrekbaar. Bij fiscaal partners gaat het om meer dan 1% van het gezamenlijk verzamelinkomen. Hierdoor is het mogelijk om minder te betalen en meer te geven.

Voorbeeld:
U heeft geen fiscaal partner. U heeft een verzamelinkomen van € 35.000 (te berekenen via het aangifteprogramma van de belastingdienst). U stortte voorheen € 250,- per jaar aan goede doelen. Dit betaalde u van uw netto inkomen. Dit jaar besluit u € 400,- per jaar te storten. Hierdoor komt dit bedrag boven de één procent - drempel uit. Uw schenking is dus fiscaal aftrekbaar. Hierdoor betaalt u u geen € 400,- maar eigenlijk maar € 232,-. U bespaart dus € 18,-terwijl het goede doel € 150,- extra ontvangt.

Klik hier voor meer informatie over deze regeling.

Verantwoord beleggen met extra ‘gratis’ rendement
Bedraagt iemands persoonlijke vermogen meer dan € 20.661, dan kan diegene overwegen om het meerdere van dit vermogen maatschappelijk te beleggen. Er bestaan diverse culturele, sociaal-ethische of groenfondsen. Het ASN Novib Fonds en het Triodos Share Fund zijn hiervan twee voorbeelden. De fondsen hebben beide een aardig resultaat behaald over de afgelopen vijf jaar van respectievelijk gemiddeld 3,22% en 6,8%. In deze rendementen moeten de transactiekosten uiteraard nog verrekend worden.

Het bedrag dat in deze fondsen wordt gespaard, mag worden opgeteld bij het vrijgestelde bedrag van het heffingsvrije vermogen: hierdoor stijgen de rendementen respectievelijk naar 4,42% en 8%. Bovendien wordt over dit bedrag een extra rendementsheffingskorting ontvangen van 1,3%. Mits deze korting toepasbaar is ‘stijgt’ het totale rendement tot respectievelijk 5,72% en 9,3%. Dit geldt overigens tot een totaalbedrag van € 55.154,-.

Voorbeeld:
U bezit € 55.000,- aan persoonlijk vermogen. U besluit hiervan € 20.000 ‘groen ’of ‘ethisch’ te beleggen. Hierdoor stijgt uw heffingsvrije vermogen tot € 40.661,-. Over de verhoogde € 20.000 hoeft u dus geen 1,2% belasting te betalen. Bovendien ontvangt u bij uw belastingaangifte 1,3% x € 20.000 = € 260,- heffingskorting.

Klik hier voor meer informatie over deze regeling.